rectificatif charges

[invité]

Bonjour,

Je rencontre des difficultés pour effectuer un rectificatif impactant 2021 et 2022.
Un salaire (donc charge récupérable locative ) comprenant un arrêt maladie avait été comptabilisé et payé en 2021 (pour on va dire 150€).
L'assurance maladie n'ayant appliquée la subrogation demandée, j'ai du rééditer les bulletins de paie ( salaire qui aurait dû être versé : 100€).

Pour 2021, le salarié a donc perçu 50€ de trop et ce trop perçu sera déduit des salaires de 2022.

Comment puis-effectuer les écritures afin de régulariser cela et que cela soit correctement pris en compte dans les charges locatives et le résultat comptable, tant pour 2021 que 2022

Je vous remercie de l' aide que vous pourrez m'apporter.

[pierre]

Bonjour,

Pour les déclarations 2044/2072, c'est la date de versement qui compte, même si vous faites une régularisation. Donc il ne faut pas changer la déduction qui a déjà été faite en 2021, et en 2022 déduire le salaire régularisé.

Bien à vous

[Invité]

Bonjour,

Merci pour votre aide mais s'agissant de charges récupérables locatives, sauf erreur de ma part, cela n'impacte pas le résultat fiscal.

Je pensais :
-enregistrer une charge récupérable négative - inscription dans le résultat comptable 22, sans règlement, pour la période de 2021 (-50€)
- enregistrer la même en positif en 2022 pour rectificatif du trop versé pour la période 2022, toujours sans règlement avec inscription comptable 22 (+50€)
- enregistré le salaire réellement versé avec déduction en 2022 normalement (100€)

Cela diminuerait les charges récupérables de 2021 de 50 euros sans impact sur la trésorerie et résultat 2021,
les charges récupérables locatives seraient bien de 150 euros pour la future régul des charges 22 et 100€ comptabilisés en trésorerie 22 .

Mais, j'avoue ne pas être très sûre de moi....

Bien cordialement.

[Support]

Bonjour,

Si vous faites la régularisation des charges avec le logiciel, tout dépend si vous vous avez déjà fait la régularisation pour 2021 ou non.

Si vous n'avez pas encore fait la régularisation pour 2021, vous pouvez procéder comme vous l'indiquez.

Cordialement

[Invité]

Merci bien.